市级2021年度预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告-z6尊龙旗舰

一、审计整改工作总体部署落实情况

（一）提高政治站位，周密部署审计整改工作

市委、市政府将审计整改工作作为重要的政治任务，先后5次召开专题会议研究部署审计发现问题整改工作，全面落实市人大常委会关于审计工作报告的审议意见，对审计发现的问题，认真研究深入分析问题产生的深层次原因，从问题源头健全相关制度和机制，落实整改措施。

（二）创新方式方法，切实提升审计整改效果

市委审计委员会办公室、市审计局制定《整改“三级调度”制度》和《审计整改“四色”督查通报制度》，建立被审计单位常态化调度、审计部门月调度、市政府半年调度的三级整改调度机制，对重点疑难问题适时开展专题调度。

（三）优化长效机制，持续巩固审计整改成果

全面建立“两单”（问题清单、任务清单）“三查”（跟踪督查、审计检查、现场抽查）工作机制，强化考核结果运用，将审计及审计整改工作成效纳入市政府目标考核，实行倒扣分制。近年来我市审计查出问题整改情况总体良好，2022年9月份省政府召开的全省整改工作会议上，我市作经验交流发言。

二、审计工作报告反映问题整改情况

（一）市级财政收支审计查出问题整改情况

1．关于预算管理不够规范的问题

江北集中区2023年开始编制国有资本经营预算和政府采购预算。三山经开区进一步规范财政预算编制管理，强化预算资金统筹，确保预算收支平衡，提高预算编制的准确性、科学性和完整性。

2．关于国库集中收付制度执行不严的问题

市财政局和江北集中区未缴入国库资金已入库。市财政局建立财政专户资金定期清理机制。市财政局和三山经开区财经局对非税收入待缴户实行按日确认，并在5个工作日内足额解缴入库。

3．关于预算执行效率不高的问题

（1）关于部分专项资金预算执行率低的问题。市财政和经开区财政局对尚未实施的市级预算安排项目收回一定比例指标，倒逼部门加快项目实施进度，提高预算执行率。

（2）关于转移支付指标下达不及时的问题。市财政要求上级转移支付资金在接到文件后30日内正式下达，市有关部门逾期未报送分配方案的，市财政局按照资金管理办法或参照上年分配方式等按规定时限预拨资金，后期清算。

（3）关于部分资金使用不合规的问题。经开区通过制度约束，进一步规范项目资金分配和使用管理。

（4）关于账务核算不规范的问题。江北集中区已对往来款和对外投资款进行清查，完成了调账处理。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况

1．关于部门预算约束性不强的问题

市应急管理局已对政策目标相似、资金投入方向类同、资金管理方式相近的项目予以整合。市科协制定《芜湖市科协科普资助项目资金绩效管理办法》，开展项目支出绩效评价，并将绩效评价信息予以公开。

2．关于部分项目资金未发挥效益的问题

市卫健委督促加快各重点专科建设进度。市应急管理局督促市县进行整改，下拨的各项资金均已完成支付。市城管局制定生活垃圾分类项目建设奖补资金分配方案，按分配方案进行分配支付。

3．关于预算管理存在不足的问题

市卫健委严格按照政府会计制度，提高决算准确性。市科协将部门依法取得的各项收入和支出全部纳入收支科目进行核算。

（三）重点专项资金和项目审计查出问题整改情况

1.关于政府方在ppp项目日常管理薄弱的问题

2021年12月市建投已委派人员出任水环境综合治理项目公司副总经理兼财务副总监。

2.关于高标准农田工程设施管护不到位的问题

南陵县督促各项目镇村和施工单位全面排查及时整改，严格落实管护制度和责任，加大巡查力度，确保各项设施长期发挥效益。

（四）国有资产审计查出问题整改情况

1．关于企业国有资产审计发现的问题

市建投对接各空置房屋使用单位，通过收回或移交使用权方式分类解决。机场公司中航油土地性质已由划拨土地变更为国有出让土地，已要求湾沚区政府退回土地使用权补偿款。

2．关于行政事业性国有资产审计发现的问题

市文明办、经开区管委会、安师大附属外国语学校等11家单位已组织固定资产盘点，重新录入固定资产账。市园林管理处、市第一人民医院和市第十六中学已将在建工程结转固定资产，城南实验中学已对固定资产计提折旧。市公安局和经开区管委会加强组织资产清查、资产管理，大桥开发区公安分局已采取询价方式进行采购。

3．关于国有自然资源资产审计发现的问题

镜湖区围绕“五控”问题，明确责任单位，加快大气污染问题处理时限。制定节水行动实施方案，出台了促进节水补贴奖励政策。

三、市人大常委会、市政府关于2021年市级预算执行和其他财政收支审计整改结果的意见

2022年11月21日，市政府常务会审议了《关于芜湖市市级2021年度预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》，要求建立协调机制，加强上下联动和督察督办，推动问题彻底解决。

2022年11月30日，市人大常委会听取并审议了市政府《关于芜湖市市级2021年度预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》。会议认为，市政府高度重视审计查出问题整改工作，创新整改方式，建立“三级调度”和“四色”督查通报制度，相关单位积极落实整改措施，整改工作取得了明显成效。